「刈谷市の相続税対策は不動産が鍵！自宅活用で税負担を抑える具体策」①

あいち相続ひろばの野々山です。

刈谷市にお住まいの皆さんの中には、将来的な相続を意識して「自宅や実家の不動産評価が高く、相続税が重くなるのでは」と不安を感じている方も多いのではないでしょうか。特に金融資産がある程度ある場合、現金だけで相続税を支払えるかどうか心配になることもあるでしょう。

この記事では、刈谷市で相続税対策を考える際に不動産が果たす役割を中心に、自宅や実家を活かした節税方法や売却・活用の選択肢を詳しく解説します。記事を読むことで、刈谷市の土地評価や路線価の特徴、相続税の具体的な試算、そして適用可能な特例の利用方法まで理解できます。

本記事は、刈谷市在住で自宅や実家の相続を控えており、相続税の負担を抑えつつ家族間で公平に分配したい方、さらに専門家に相談する前に基礎知識を整理したい方に最適です。

前編｜刈谷市で相続税対策に不動産が重要な理由

刈谷市での相続税対策を考える際、最も重要なのは不動産評価が相続税額に直結することです。
特に駅近や市街化区域の住宅地は、地価が高いため路線価や固定資産税評価額も高くなる傾向があります。これにより、相続税の課税対象額が増え、税負担が大きくなることが少なくありません。

また、刈谷市は名古屋市へのアクセスも良く、トヨタ系企業をはじめ製造業の従業員が多く住む地域です。そのため住宅需要が高く、土地の評価が全体的に上昇傾向にあります。こうした地域特性を理解せずに相続税対策を進めると、想定以上の税負担に直面する可能性があります。

刈谷市の土地は、以下の理由で相続税評価が高くなる傾向があります。

市街化区域に属する土地が多い
市街化区域は都市計画法で住宅や商業施設の開発が進む地域と定められています。この区域の土地は、都市計画の影響で将来的な需要が高く、評価額も高めに設定されます。
駅近の利便性が評価に反映される
刈谷駅から徒歩圏内の住宅地は人気が高く、地価も高くなります。相続税の計算では路線価が適用されるため、駅近土地の相続税は郊外の同面積の土地よりも高くなる傾向があります。
地価上昇の影響
名古屋市を中心とした愛知県全体の地価上昇に伴い、刈谷市の土地評価も底上げされます。長年住んでいる実家でも、数年前より評価額が上がっているケースは珍しくありません。

この土地に戸建て（評価額800〜1,000万円）を加えると、相続税の課税対象額が約3,300〜4,200万円となります。金融資産を加えると基礎控除を超える可能性が高く、相続税が発生するケースが多くなります。

刈谷市で相続税を意識する家庭では、資産構成の中心は次の通りです。

相続税の計算は以下の通りです。

刈谷市の駅近住宅地の場合、土地評価が高いため、金融資産が少なくても相続税が発生する可能性があります。特に、兄弟間での分割を考慮する場合、税額をどのように分配するかも計画的に考える必要があります。

相続手続を進める際、まず取り組むべきは不動産評価の把握です。具体的には次の項目を確認します。

評価額を整理することで、相続税の概算額を計算でき、小規模宅地等の特例や配偶者控除などの節税策を検討する土台となります。特に刈谷市では、土地評価が相続税額に大きく影響するため、まず現状把握が不可欠です。

中編では、不動産に加え金融資産が相続税に与える影響や、具体的な計算例、さらに節税の方向性をより詳しく解説していきます。