「刈谷市の相続税対策は不動産が鍵！自宅活用で税負担を抑える具体策」③

あいち相続ひろばの野々山です。

刈谷市にお住まいの皆さんの中には、将来的な相続を意識して「自宅や実家の不動産評価が高く、相続税が重くなるのでは」と不安を感じている方も多いのではないでしょうか。特に金融資産がある程度ある場合、現金だけで相続税を支払えるかどうか心配になることもあるでしょう。

この記事では、刈谷市で相続税対策を考える際に不動産が果たす役割を中心に、自宅や実家を活かした節税方法や売却・活用の選択肢を詳しく解説します。記事を読むことで、刈谷市の土地評価や路線価の特徴、相続税の具体的な試算、そして適用可能な特例の利用方法まで理解できます。

本記事は、刈谷市在住で自宅や実家の相続を控えており、相続税の負担を抑えつつ家族間で公平に分配したい方、さらに専門家に相談する前に基礎知識を整理したい方に最適です。

後編｜刈谷市で実践できる不動産を活かした相続税対策

刈谷市で相続税を抑えるためには、不動産を単に所有するだけでなく、活用方法を工夫することが重要です。前編・中編で紹介したように、土地評価や金融資産の合算で課税対象額は大きく変わります。ここでは、自宅や実家を活かした具体的な節税手段や、売却・賃貸による対策を詳しく解説します。

1. 自宅の評価額を下げる工夫

自宅の土地は相続税評価額が高くなりやすいため、次の方法で評価を抑えることが可能です。

小規模宅地等の特例を活用
前編でも触れましたが、自宅の土地であれば最大80％の評価減が可能です。相続人が引き続き居住することが条件ですが、税額負担を大幅に減らせます。
建物をリフォームや減価償却で評価調整
古い建物は減価償却費を考慮して評価額が下がります。築年数や構造によって評価額が変わるため、リフォームや改築のタイミングも検討できます。

2. 共有名義や贈与による分割

将来的に現金で相続税を支払うのが難しい場合、共有名義や生前贈与で負担を分散する方法もあります。

共有名義
子どもや配偶者と不動産を共有にすることで、課税対象額を分割できます。ただし、共有名義にすると将来の売却や管理が複雑になるため注意が必要です。
生前贈与
年間110万円までの贈与は非課税で可能です。複数年に分けて贈与することで、相続開始時の課税対象額を抑えられます。

3. 賃貸・土地活用での節税

刈谷市では、土地を賃貸用に転用することで評価を下げることも可能です。

賃貸住宅や駐車場への活用
宅地としての評価より賃貸用地としての評価が低くなる場合があります。空き家を賃貸住宅にすることで、収入を得ながら相続税評価額も抑えられます。
事業用地として活用
商業用地や駐車場などに転用すると、土地評価が減額される場合があります。特例適用と併用することでさらに節税効果を高められます。

4. 現金不足への対策

刈谷市の不動産評価が高くても、現金が少ない場合、相続税の支払いに不安を感じる方もいます。その場合の対策として：

生命保険の活用
相続税の納税資金として生命保険金を活用できます。非課税枠もあるため、税負担を減らしつつ現金を確保できます。
不動産売却による現金化
必要に応じて、土地や建物の一部を売却し、相続税納付資金を準備する方法も有効です。

5. 専門家によるワンストップ相談のメリット

刈谷市で不動産を活用した相続税対策を検討する際は、税理士・司法書士・不動産専門家によるワンストップ相談が効果的です。

土地評価や路線価の確認
相続税試算と節税策の提案
不動産活用・売却・贈与の手続き支援

専門家に相談することで、家族間でのトラブルを避けつつ、最適な節税プランを策定できます。

後編のまとめ

後編では、刈谷市で実践できる不動産を活かした相続税対策を紹介しました。

小規模宅地等の特例や配偶者控除で自宅の評価額を下げる
共有名義・生前贈与で課税対象額を分散
賃貸や事業用地への転用で土地評価を抑える
生命保険や不動産売却で現金不足に備える
専門家のワンストップ相談で安心して手続きを進める

まとめ｜刈谷市での相続手続と不動産活用による相続税対策

あいち相続ひろばの野々山です。

本記事では、刈谷市の自宅や実家を相続する際に、不動産が相続税対策の鍵となる理由を詳しく解説しました。駅近や市街化区域の土地は評価額が高く、金融資産と合算すると相続税が発生するケースがあること、そしてその税負担を抑えるために小規模宅地等の特例や配偶者控除、生前贈与などの活用が有効であることを具体例と数字で示しました。

さらに、土地を賃貸や事業用地として活用する方法や、現金不足の場合の生命保険・売却の対策についても紹介しました。刈谷市の相続では、不動産評価の確認と家族間での話し合い、専門家相談がスムーズな手続きと節税の第一歩です。

相続手続を進める際は、まず以下のチェックをおすすめします。