刈谷市の自宅相続で相続税はいくら？駅近・旧住宅地の評価額と平均資産からわかる相続手続の実情③

あいち相続ひろばの野々山です。

「刈谷市の実家を相続することになったが、相続税はいくらかかるのだろうか」
「自宅だけでも相続税が発生するのか」
「現金で納税できるのか不安」

このような思いから、この記事にたどり着いた方も多いのではないでしょうか。

刈谷市は、駅近エリアや旧住宅地を中心に地価が安定して高く、
固定資産税評価額を見て初めて相続税の心配をされる方も少なくありません。

本記事では、刈谷市内の自宅相続を前提に、
駅距離や土地評価の考え方、平均的な資産状況から
相続税はいくらになるのかを具体的に解説します。

あわせて、
・兄弟がいる場合の相続税の考え方
・相続手続の全体像と注意点

についても、専門用語を避けてわかりやすく整理します。

刈谷市・名古屋市を含む愛知県内で自宅相続を控え、
「まずは金額感を知りたい」
「相続手続で何から確認すべきか整理したい」

そのように考えている方に、ぜひ最後まで読んでいただきたい内容です。

後編｜相続税を抑える方法と現金が足りない場合の相続手続の進め方

中編では、刈谷市の駅近・旧住宅地を想定した評価額と、相続税の具体的な試算例を紹介しました。
後編では、実際に相続税が発生した場合にどう対応するか、そして相続手続をスムーズに進めるための実務ポイントを整理します。

小規模宅地等の特例で相続税を大きく減らせる

自宅相続で最も重要な制度が、小規模宅地等の特例です。
小規模宅地等の特例とは、一定の要件を満たすことで、
自宅の土地評価額を最大80％減額できる制度です。

例えば、

土地評価額：4,600万円
小規模宅地等の特例を適用

この場合、
評価額は約920万円まで下がります。

結果として、
相続税が数百万円から0円になるケースも珍しくありません。

ただし、

相続後も居住を継続するか
相続人の続柄や同居状況

といった細かい要件があり、
相続手続の段階で判断を誤ると適用できなくなる点には注意が必要です。

配偶者控除を使えるかどうかで税額は大きく変わる

相続人に配偶者がいる場合、
配偶者控除を使うことで、
配偶者が相続した財産については、原則として相続税がかかりません。

刈谷市・名古屋市・愛知県内でも、
配偶者が健在なケースでは、
相続税そのものが発生しないことが多くあります。

しかし、
配偶者控除を優先しすぎると、
次の相続（二次相続）で税負担が増える可能性があります。

短期的な税額だけでなく、
家族全体の将来を見据えた相続手続が重要です。

現金がない場合の相続税の支払い方法

刈谷市の自宅相続では、
「相続財産は不動産だけで、現金がほとんどない」
という相談が非常に多く寄せられます。

その場合、次の選択肢があります。

延納
　相続税を分割で支払う方法
物納
　不動産などで納税する方法（実務では難易度が高い）
不動産の一部売却
　土地の一部や不要な建物を整理する

どの方法が使えるかは、
相続税額・不動産の評価・家族構成によって異なります。

相続手続は「税金」と「名義変更」を同時に考える

相続では、

相続税の申告・納税
不動産の名義変更（相続登記）

を並行して進める必要があります。

特に、
相続手続が遅れると、特例が使えなくなるリスクがあります。

そのため、

税理士
司法書士
不動産業者

が連携したワンストップ体制で進めることが、
刈谷市の自宅相続では現実的な選択肢です。

まず確認したいチェックリスト

相続が発生したら、早めに次の点を確認してください。

相続人は誰か
自宅の土地・建物の評価額
特例や控除が使えるか
相続税の概算額
相続手続の期限

まとめ

刈谷市の自宅相続では、「自宅しかないから相続税はかからない」と思っていても、
駅近や旧住宅地の場合、土地評価が高く相続税の対象になるケースが少なくありません。
一方で、基礎控除や小規模宅地等の特例、配偶者控除を正しく使えば、
相続税が0円、または大幅に軽減できる可能性も十分にあります。

重要なのは、